钦州市财政国库支付中心2025年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：钦州市财政国库支付中心2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市财政国库支付中心2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

我中心是参照公务员法管理的事业单位，主要负责审核办理财政直接支付业务；审核确认预算单位的财政授权支付凭证；配合财政国库部门管理和使用财政资金有关账户，管理财政资金各种支付凭证，编制会计报表；定期与市财政局国库科、代理银行、预算单位对账，汇总支付资金和清算情况；受理预算单位、商品或劳务供应商查询有关支付信息和账务查询事宜；负责财政资金支付系统业务培训；配合有关部门对通过支付中心支付的市直预算单位财政性资金和其他财政性资金的使用情况进行监督、检查。

二、机构设置情况

我中心隶属于钦州市财政局，拥有独立编制，为独立核算的二层机构。

第二部分：钦州市财政国库支付中心2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市财政国库支付中心2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2025年收入总预算160.77万元,支出总预算160.77万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加2.94万元，增长1.86%，主要原因是新增退休人员，发放退休人员补贴、缴纳退休人员医疗费补助。总支出较上年增加2.94万元，增长1.86%，主要原因与收入增加的主要原因相同。

（二）收入预算说明。

2025年收入总预算160.77万元，同比增加2.94万元，增长1.86%。其中：

一般公共预算拨款160.77万元，同比增加2.94万元，增长1.86 %。

政府性基金拨款0万元，与上年持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，与上年持平。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，与上年持平。

上年结余收入0万元，与上年持平。

2025年收入预算总体增加的主要原因是基本支出因新增退休人员，发放退休人员补贴、缴纳退休人员医疗费补助。

（三）支出预算说明。

2025年支出总预算160.77万元，其中：基本支出159.47万元，占支出总预算的99.19%，同比增加2.94万元，增长1.88%；项目支出1.30万元，占支出总预算的0.81 %，与上年持平。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）一般公共服务科目支出预算121.74万元，占支出总预算75.72％，同比增加4.89万元，增长4.18％。

（2）社会保障和就业科目支出预算17.50万元，占支出总预算10.89％，同比减少0.89万元，下降4.84％。

（3）卫生健康支出科目支出预算9.10万元，占支出总预算5.66％，同比增加0.31万元，增长3.53％。

（4）住房保障科目支出预算12.44万元，占支出总预算7.74%，同比减少1.35万元，下降9.79％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。 

基本支出预算159.47万元，占支出总预算的99.19%，同比增加2.94万元，增长1.88%。

工资福利支出预算127.40万元，占基本支出预算79.89％，同比减少2.96万元，下降2.27％。

商品和服务支出预算28.82万元，占基本支出预算18.07％，同比增加12.65万元，增长48.34％。

对个人和家庭的补助支出预算3.25万元，占基本支出预算的2.04％，同比增加3.25万元，增长100％。 

（2）项目支出预算。 

项目支出预算1.3万元，占支出总预算的0.81%，与上年持平。  

商品和服务支出预算1.3万元，占项目支出预算100%，与上年持平。 

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2025年一般公共预算财政拨款支出预算160.77万元，其中：基本支出预算159.47万元，项目支出预算1.3万元。具体支出预算如下：

1.行政运行120.44万元，其中：基本支出120.44万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、邮电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

2.财政国库业务1.3万元，全部是项目支出预算。主要用于如用于支付财政决算业务培训费、政府财务报告业务培训费等。

3.行政单位离退休3.31万元，全部是基本支出预算。用于按规定发放退休人员经费支出。

4.行政单位医疗5.31万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出14.18万元，全部是基本支出预算。主要用于缴纳单位基本养老保险支出。

5.公务员医疗补助3.79万元，全部是基本支出预算。主要用于为按规定的比例计缴的公务员医疗补助支出。

6.住房公积金12.44万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我中心2025年度预算无政府性基金预算财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我中心2025年度预算无政府性基金预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算0万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与上年持平。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，与上年持平。

2.公务接待费2025年预算0万元，与上年持平

3.公务用车购置及运行费2025年预算0万元，与上年持平。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

行政运行28.82万元，全部是基本支出预算。主要用于我中心为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、邮电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算0万元，与上年持平。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，我中心无公务用车。

四、预算绩效目标情况说明

1.我中心2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目1个，预算资金1.3万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表 10表(敏感涉密项目除外)。

2.重点项目预算绩效目标说明。项目名称为：财政国库支付业务工作经费，预算金额1.3万元。绩效目标为：组织县区和市本级预算单位开展决算布置会各一次，指导和督促业务科室做好决算批复工作，按时指导单位做好决算公开工作；组织开展县区和市本级预算单位开展政府财务报告培训；确保其他业务工作能够有序开展。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。