钦州市军队离休退休干部休养所2023年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）主要职能

钦州市军队离休退休干部休养所是为移交政府安置的军休干部管理服务，落实他们的政治、生活待遇。

（二）机构设置情况

钦州市军队离休退休干部休养所内设2个科室,分别是办公室和综合科。

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计618.85万元，同比增加26.41万元，增长4.46%。收入具体情况如下：

全部为财政拨款收入618.85万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加26.41万元，增加4.46%，主要原因是：（1）新增入编人员、在编人员职级晋升和工资待遇、养老保险等逐年增长；（2）新增退休人员，职业年金支出增加。

（二）支出总计618.85万元，同比增加26.41万元，增长4.46%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出598.75万元：主要用于在职在编人员及退休人员的福利待遇保障，以及保障退役军人福利和权益的项目支出。同比增加25.43万元，增长4.44%，主要原因是：（1）新增入编人员、在编人员职级晋升和工资待遇、养老保险等逐年增长；（2）新增退休人员，职业年金支出增加。

2.卫生健康支出8.39万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险和生育保险方面的支出。同比增加0.17万元，增长2.07%，主要原因是：在编人员医疗保险缴纳支出随工资待遇逐年增长。

3.农林水支出0.72万元：主要用于驻村工作队员的补助支出。同比减少1.8万元，降低74.38%，主要原因是：驻村工作队员2023年5月才结束任期，因此驻村工作队员的补助比上年减少。

4.住房保障支出11万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加1.22万元，增长12.47%，主要原因是在编人员住房公积金缴纳支出随工资待遇逐年增长。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市军队离休退休干部休养所2023年度一般公共预算财政拨款支出618.85万元，其中：基本支出232.82万元，项目支出386.03万元。具体支出情况如下：

1.行政单位离退休38.11万元，用于退休人员工资支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出14.67万元，用于行政事业单位按规定比例计缴的养老保险支出。

3.机关事业单位职业年金缴费支出9.21万元，用于新增退休人员职业年金支出。

4.死亡抚恤支出21.79万元，用于当年去世的军休干部及无军籍职工死亡抚恤金支出。

5.军队移交政府的离退休人员安置297.78万元，用于军休服务对象退休费支出。

6.军队移交政府离退休干部管理机构217.18万元，用于军休管理机构运转支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

7.行政单位医疗支出4.95万元，用于按照国家政策规定为职工计缴的医疗保险。

8.公务员医疗补助3.44万元，用于按照国家政策规定为职工计缴的公务员医疗补助。

9.其他农林水支出0.72万元，用于驻村工作队员补助支出。

10.住房公积金支出11万元，用于按照国家政策规定为职工计缴住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市军队离休退休干部休养所2023年一般公共预算财政拨款基本支出232.82万元，其中：人员经费211.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助；公用经费21.54万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市军队离休退休干部休养所2023年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排1.7万元，支出决算1.49万元，完成年初预算的87.65%；支出决算数比2022年度增加0.32万元，增长27.35％。具体情况如下：

（一）因公出国（境）2023年度无支出，同比无增减。

（二）2023年度公务用车购置及运行费支出1.33万元，完成年初预算的95%，同比增加0.22万元，增长19.82％。

1.公务用车购置费2023年度无支出，2023年末本单位一般公共预算财政拨款开支的公车保有量为1辆。

2.公务用车运行维护费2023年度支出1.33万元，完成年初预算的95%，同比增加0.22万元，增长19.82％。主要原因是：2023年公务车出行及维修维护费用增加。

从预决算执行情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神及其实施细则精神，公务用车运行开支都在预算控制的合理范围之内。

从上下年增减变动情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出决算数大于2022年度决算数的主要原因是：对公务车进行维修维护，2023年公务车出行较上年度增加。

（三）2023年度公务接待费支出0.16万元，完成年初预算的53.33%，同比增加0.1万元，增长166.67％。主要用于公务接待。据统计,2023年本单位公务接待共2个批次、共计10人。其中：国内公务接待2个批次、10人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2023年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神及其实施细则精神，公务接待费开支都在预算控制的合理范围之内。

从上下年增减变动情况来看，2023年度公务接待支出决算数大于2022年度决算数的主要原因是：疫情放开后，上级部门到钦检查和调研次数增多，导致公务接待费增加。

第三部分：2023年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

钦州市军队离休退休干部休养所2023年度机关运行经费支出21.54万元，比2022年度增加3.75元，增长21.08%。主要原因是：定额公用经费标准提高。

（二）政府采购支出情况说明。

钦州市军队离休退休干部休养所2023年度政府采购支出总额1.26万元，其中：政府采购货物支出0.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.86万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，钦州市军队离休退休干部休养所共有车辆1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车1辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作整体开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，钦州市军队离休退休干部休养所组织对2023年度9个项目支出开展绩效自评，共涉及支出266.11万元，占项目支出总额的58.56%。

2.项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况。

经对照绩效目标自评，8个项目评为一等，占项目总数比例88.89%；1个项目评为二等，占项目总数比例11.11%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现存在问题主要是由于中央财政退役安置补助经费-军休机构用房经费下达时间晚，向财政部门提交申请资金计划较晚，接近财政关闸时间，导致当年度资金进度为0。下一步整改措施是及时与上级部门沟通，提前做出支出计划，积极对接财政部门，加快资金执行进度。

（2）部分重点项目绩效自评情况。

中央经费--军休人员经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.95分，评级为一等，项目调整预算数为309.46万元，执行数为202.09万元，完成预算的95.97%。项目绩效目标完成情况：军队离退休干部和无军籍职工的人数分别为14人和17人，按时按标准发放军队离退休干部及无军籍职工退休费,保障生活待遇。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。